财务报表生成技能
技能概述
根据明细表数据自动生成规范化利润表，支持动态行数扩展。
核心规则
数据提取规则
收入类：
- 来源：明细表中 分类 1 = "收入" 或 "实收"
- 取值优先级：
1. 优先取"发生金额"列（列 8） 2. 其次取"收入金额"列（列 6）
- 分组：按 分类 2 和 分类 3 两级分组汇总
支出类：
- 来源：明细表中 分类 1 = "支出"
- 取值优先级：
1. 优先取"发生金额"列（列 8） 2. 其次取"支出金额"列（列 7）
- 分组：按 分类 2 和 分类 3 两级分组汇总
利润表格式规范
列结构：
| 列 | 内容 | 宽度 |
|---|---|---|
| B | 标题（收入/支出/经营利润） | 15 |
| C | 分类 2（工作坊/个案/导师费等） | 12 |
| D | 分类 3（具体项目名称） | 40 |
| E | 金额 | 15 |
| F | 空白 | 40 |
行结构：
- 标题行：合并 B1:F1，"利润表 YYYYMM"居中，粗体
- 收入区块：
- 行 3：B3="收入"（粗体），E3=合计公式（粗体） - 行 4+：分类 2 标题（如"工作坊"），E 列=小计 - 后续行：D 列=分类 3 明细，E 列=金额（动态行数）
- 支出区块：
- 标题行：B 列="支出"（粗体），E 列=合计（粗体） - 分类 2 标题行（导师费/场地费等），E 列=小计 - 明细行：D 列=分类 3，E 列=金额（动态行数）
- 经营利润行：B 列="经营利润"（粗体），E 列=公式（粗体）
格式要求：
- 无边框
- "收入"、"支出"、"经营利润"文字粗体
- 三者对应金额粗体
- F 列留空，宽度与 D 列相同（40）
代码模板
#!/usr/bin/env python3
from openpyxl import load_workbook, Workbook
from openpyxl.styles import Font, Alignment
import glob
def create_income_statement(source_file, output_file):
"""
根据明细表生成利润表
Args:
source_file: 源 Excel 文件路径（含明细表）
output_file: 输出利润表路径
"""
wb_source = load_workbook(source_file)
ws_detail = wb_source['明细']
# 数据提取
income_by_cat2_cat3 = {}
expense_by_cat2_cat3 = {}
for row in range(2, ws_detail.max_row + 1):
cat1 = ws_detail.cell(row=row, column=3).value
cat2 = ws_detail.cell(row=row, column=4).value
cat3 = ws_detail.cell(row=row, column=5).value
income_amt = ws_detail.cell(row=row, column=6).value
expense_amt = ws_detail.cell(row=row, column=7).value
amount = ws_detail.cell(row=row, column=8).value
# 收入：优先发生金额
if cat1 in ['收入', '实收']:
amt = amount if amount else (income_amt if income_amt else 0)
if amt and amt > 0:
if cat2 not in income_by_cat2_cat3:
income_by_cat2_cat3[cat2] = {}
if cat3 not in income_by_cat2_cat3[cat2]:
income_by_cat2_cat3[cat2][cat3] = 0
income_by_cat2_cat3[cat2][cat3] += amt
# 支出：优先发生金额
if cat1 == '支出':
amt = amount if amount else (expense_amt if expense_amt else 0)
if amt and amt > 0:
if cat2 not in expense_by_cat2_cat3:
expense_by_cat2_cat3[cat2] = {}
if cat3 not in expense_by_cat2_cat3[cat2]:
expense_by_cat2_cat3[cat2][cat3] = 0
expense_by_cat2_cat3[cat2][cat3] += amt
# 创建工作簿
wb = Workbook()
ws = wb.active
ws.title = '利润表'
# 样式
title_font = Font(name='微软雅黑', size=12, bold=True)
bold_font = Font(name='微软雅黑', size=10, bold=True)
# === 填写数据 ===
# 标题行
ws.merge_cells('B1:F1')
ws['B1'] = '利润表 YYYYMM' # 替换实际月份
ws['B1'].font = title_font
ws['B1'].alignment = Alignment(horizontal='center', vertical='center')
# 收入部分
ws['B3'] = '收入'
ws['B3'].font = bold_font
# 动态填充收入明细...
# （按分类 2 标题 + 分类 3 明细的顺序）
# 支出部分
# （按分类 2 标题 + 分类 3 明细的顺序）
# 经营利润
# E 列 = E3 - 支出合计行
# F 列留空
for r in range(2, max_data_row + 1):
ws.cell(row=r, column=6, value='')
# 列宽
ws.column_dimensions['B'].width = 15
ws.column_dimensions['C'].width = 12
ws.column_dimensions['D'].width = 40
ws.column_dimensions['E'].width = 15
ws.column_dimensions['F'].width = 40
wb.save(output_file)使用示例
# 生成 202601 利润表
create_income_statement(
source_file='/Users/zhengyong/.openclaw/qqbot/downloads/财务报表 202601-claw_1774271697631.xlsx',
output_file='/Users/zhengyong/.openclaw/workspace/利润表 202601_明细生成.xlsx'
)关键要点
- 动态行数：有多少明细项目就占多少行，不固定
- 金额优先级：发生金额 > 收入/支出金额
- 分类层级：分类 2 是标题，分类 3 是明细
- 格式统一：收入/支出/经营利润粗体 + 金额粗体
- F 列预留：宽度 40，留空备用
文件位置
- 输入：
/Users/zhengyong/.openclaw/qqbot/downloads/财务报表 YYYYMM*.xlsx - 输出：
/Users/zhengyong/.openclaw/workspace/利润表 YYYYMM_明细生成.xlsx - 脚本：
/Users/zhengyong/.openclaw/workspace/create_income_YYYYMM_simple.py
*创建时间：2026-03-23* *最后更新：2026-03-23*